美国国税局IRS提供的免费报税服务整理

与众多政府一样,美国政府的财政收入很大一部分也来源于税收。在美国报税是一件需要全民参与的事情,每年你需要自己核算一下政府多拿了你的钱还是你少给政府交了钱。一般税务结构简单(比如只有W2工资收入)可以使用报税软件,如H&R Block,TurboTax等。如果税务结构复杂建议咨询专业人士报税,虽然美国的人工费很高,但是自己报税如果出现大问题有可能会对以后在美国身份生活产生负面影响,报税的钱该花还是要花。

不管使用何种报税软件,税表的申报都需要在报税截止日期前递交,如果不能按时交表可以申请延期,申请延期的办法请参见美国报税季如何延期报税及欠款的缴纳和减免。

Free Tax Preparation
(图片:北美便利贴 useasytrip)

美国政府提供两种免费报税服务,一种是志愿者报税服务,Volunteer Income Tax Assistance,简称VITA。另一种是老年人税务咨询,Tax Counseling for the Elderly,简称TCE。

1、志愿者报税服务

年收入不超过$55000的纳税人、残疾人、老年人、英语交流不便者都可以使用此项免费报税服务。志愿者们会为你提供咨询并且协助完成电子报税(e-file)。

2、 老年人税务咨询

此项服务为年满60岁的老年人提供退休金等方面的税务咨询,也能免费为其他纳税人提供咨询服务,提供咨询服务的义工都具有IRS税务方面相关的资质认证,且大多数为退休人士。

以上两种义务报税服务可以通过邮编查询在IRS官方free tax pre网站找到最近的报税服务点。大部分的TCE服务站点是由AARP(America Association of Retired Persons,美国退休人员协会的简称)提供,也可以通过AARP的网站查询服务站点的具体位置。

3、免费报税服务的一些要求

3.1下面列出了免费报税点要求携带的文件

带照片的身份证件
纳税人,配偶及被抚养人的有效社会安全卡
如果没有社会安全号码,可能需要纳税者身份识别码 (简称ITIN,关于如何申请ITIN请参见报税季如何申请ITIN Number个人纳税识别号)来代替。
外国人身份证明,如果是用ITIN代替社保号码
纳税人、的配偶,及一起居住的被抚养人的出生日期
所有雇主给的薪资和所得凭单(W-2,W-2G,1099-R,1099-Misc)
银行的利息与股息明细表(1099)
医疗健康保险
去年联邦和州的报税表副本
支票簿查对电子转帐存款帐户(Account Number)及银行认证帐户号码(Bank Routing Numbers)
已婚夫妇如果使用电子方式联合报税,双方都必须在场签署
托儿所总费用和托儿所中心的报税识别码
1095-A、B或C医保表格(《可负担医疗法案》要求的参保证明表单)
国税局和州政府的income transcripts复印件,有的话带上

3.2其他要求

免费服务点提供报税项目包括:

Wages, salaries, etc. (Form W-2)
Interest Income (Form 1099-INT)
Dividends Received (Form 1099-DIV)
State Tax Refunds (Form 1099-G)
Unemployment Benefits (Form 1099-G)
IRA Distributions (Form 1099-R)
Pension Income (Forms 1099-R, RRB-1099, CSA-1099)
Social Security Benefits (Form SSA-1099)
Simple Capital Gain/Loss (Form 1099-B)
Sale of Home (Form 1099-S) limited
Self-employed Income (Form 1099-MISC) limited
Gambling Winnings (Form W-2G)
Cancellation of Debt (Form 1099-C) limited
Health Savings Accounts (Form 1099-SA) limited
Itemized Deductions limited
Education Credits (Form 1098-T)
Child Tax Credit
Earned Income Credit
ACA Statements (Forms 1095-A, B or C)
Prior Year and Amended Returns limited

免费服务点提供报税项目包括:

Schedule C with losses
Complicated Schedule D (capital gains and losses)
Form SS-5 (request for Social Security Number)
Form 8606 (non-deductible IRA)
Form 8615 (minor’s investment income)
Form SS-8 (determination of worker status for purposes of federal employment taxes and income tax withholding)
Parts 4 & 5 of Form 8962 (Premium Tax Credits)

IRS也建议大家如果税务情况复杂,咨询专业人士报税。

本文声明:本文是根据官方资料和周围朋友亲历整理所得, 非税务法定依据, 仅供参考且不负担任何法律责任。如需得到报税等专业方面的解答,还请咨询会计师、税务师等专业人士。




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